מהו הסכם אמנה משפחתית?
הסכם אמנה משפחתית, הידוע גם כאמנה משפחתית, הוא מסמך כתוב ולא מחייב משפטית, אשר מנוסח על ידי בני משפחה (לרוב דור המייסדים של עסק משפחתי) וקובע עקרונות, ערכים וכללים לניהול היחסים בתוך המשפחה ובינה לבין העסק המשפחתי. מטרתו העיקרית היא להבטיח את הרמוניית המשפחה, את המשכיות העסק ואת שמירה על נכסיה לדורות הבאים.
האמנה מהווה מעין "חוקה פנים-משפחתית", והיא מאפשרת למשפחה להגדיר בצורה ברורה את ציפיותיה, למנוע קונפליקטים עתידיים ולספק מסגרת לקבלת החלטות משותפת. היא נבדלת מצוואה או הסכם ממון בכך שהיא עוסקת לא רק בהיבטים קנייניים, אלא גם בהיבטים ערכיים, אתיים וניהוליים של המשפחה והעסק.
מה כוללת אמנה משפחתית?
התוכן של אמנה משפחתית משתנה ממשפחה למשפחה, אך לרוב היא תכלול התייחסות לנושאים הבאים:
- ערכים ועקרונות יסוד: הצהרה על הערכים המשותפים למשפחה, החזון שלה והעקרונות המנחים את פעולותיה (לדוגמה: יושרה, אחריות, תרומה לקהילה, שקיפות).
- בעלות ושליטה בעסק: הגדרת מבנה הבעלות, אופן העברת מניות, זכויות הצבעה וכללים להצטרפות ויציאה של בני משפחה ממעגל הבעלות.
- תפקידי בני המשפחה בעסק: הגדרת תחומי האחריות, הציפיות והכללים להעסקת בני משפחה בעסק (כולל תנאי קבלה, קידום, שכר ופיטורים).
- ממשל תאגידי ומשפחתי: הקמת מנגנוני קבלת החלטות (כגון מועצת משפחה או מועצת מנהלים), סמכויותיהם ודרכי הפעולה שלהם.
- יישוב סכסוכים: קביעת נהלים לפתרון מחלוקות בתוך המשפחה או בין בני המשפחה לעסק, תוך העדפה של גישור או בוררות על פני הליכים משפטיים.
- חלוקת רווחים ומשיכות מהעסק: עקרונות לחלוקת דיבידנדים, משיכות אישיות והשקעה מחדש בתוך העסק.
- העברה בין-דורית ותכנון ירושה: תכנון מסודר של העברת השליטה והבעלות בעסק לדורות הבאים, תוך שמירה על יציבות ורציפות.
- צדקה ותרומה לקהילה: הגדרת העקרונות והיקף הפעילות הפילנתרופית של המשפחה.
למי מיועדת אמנה משפחתית?
אמנה משפחתית רלוונטית בעיקר לעסקים משפחתיים המעוניינים להבטיח את המשכיותם ויציבותם לאורך זמן, כמו גם למנוע סכסוכים פנימיים שעלולים לסכן את העסק והיחסים המשפחתיים. היא מתאימה גם למשפחות בעלות נכסים משמעותיים המעוניינות להסדיר את אופן הניהול וההורשה של נכסים אלו.
מדוע חשובה אמנה משפחתית?
- שמירה על הרמוניה משפחתית: על ידי הגדרת ציפיות וכללים ברורים, האמנה מסייעת למנוע קונפליקטים ולהפחית מתחים בין בני המשפחה.
- הבטחת המשכיות העסק: היא מספקת מפת דרכים להעברה בין-דורית חלקה של העסק, ומבטיחה את יציבותו וצמיחתו לאורך שנים.
- הגנה על נכסי המשפחה: האמנה מגדירה את אופן הניהול וההגנה על נכסים פיננסיים, נדל"ן ונכסים אחרים של המשפחה.
- הגברת השקיפות והוודאות: היא יוצרת בהירות לגבי תפקידים, זכויות וחובות, ומפחיתה אי-הבנות.
- בניית מחויבות משותפת: תהליך ניסוח האמנה עצמו מחזק את הקשרים המשפחתיים ומעודד דיאלוג פתוח וכנה.
תהליך ניסוח האמנה המשפחתית הוא לרוב תהליך ארוך ומורכב, המצריך דיון מעמיק, גישור וסיוע מקצועי (מעביר בין דורי ,עורכי דין, יועצים לעסקים משפחתיים ,רו"ח), אך תוצריו יכולים להיות בעלי ערך רב עבור עתיד המשפחה והעסק.